近年來(lái)，伴隨著(zhù)我國資本市場(chǎng)的發(fā)展，一些不法分子開(kāi)始轉向以發(fā)行或變相發(fā)行股票、債券、彩票、投資基金等權利憑證或者以期貨交易、典當等方式，進(jìn)行非法集資，成為非法集資詐騙犯罪活動(dòng)的一個(gè)重要形式。本期人民網(wǎng)《理財聚焦》剖析非法集資的特點(diǎn)、危害、表現手法，宣傳國家相關(guān)法律、法規，希望借此幫助廣大市民提高自我保護能力，認識非法集資的危害，自覺(jué)抵制不法分子的蠱惑，理性投資。
非法集資的表現形式
非法集資活動(dòng)涉及內容廣，表現形式多樣，從目前案發(fā)情況看，主要包括債券、股權、商品營(yíng)銷(xiāo)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等四大類(lèi)。
四大類(lèi)里主要包括12種表現形式，分別為：
1、借種植、養殖、項目開(kāi)發(fā)、莊園開(kāi)發(fā)、生態(tài)環(huán)保等名義非法集資；
2、以發(fā)行或變相發(fā)行股票、債券、彩票、投資基金等權利憑證或者以期貨交易、典當為名義進(jìn)行非法集資；
3、通過(guò)認領(lǐng)股份、入股分紅進(jìn)行非法集資；
4、通過(guò)會(huì )員卡、會(huì )員證、席位證、優(yōu)惠卡、消費卡等方式進(jìn)行非法集資；
5、以商品銷(xiāo)售與返祖、回購與轉讓、發(fā)展會(huì )員、商家聯(lián)盟與“快速積分法”等方式進(jìn)行非法集資；
6、利用民間“會(huì )”、“社”等組織或者地下錢(qián)莊進(jìn)行非法集資；
7、利用現代電子網(wǎng)絡(luò )技術(shù)構造的“虛擬”產(chǎn)品，如“商鋪”、“電子百貨”投資委托經(jīng)營(yíng)、到期回購等方式進(jìn)行非法集資；
8、對物業(yè)、地產(chǎn)等資產(chǎn)進(jìn)行等分分割，通過(guò)出售其份額的處置權進(jìn)行非法集資；
9、以簽訂商品經(jīng)銷(xiāo)合同等形式進(jìn)行非法集資；
10、利用傳銷(xiāo)或秘密串聯(lián)的形式非法集資；
11、利用互聯(lián)網(wǎng)設立投資基金的形式進(jìn)行非法集資；
12、利用“電子黃金投資”等形式進(jìn)行非法集資。
非法集資的常見(jiàn)手段
一、承諾高額回報，編造“天上掉餡餅”、“一夜成富翁”的神話(huà)。不法分子為吸引更多的群眾，往往許諾投資者以獎勵、積分返利等形式給予高額回報，有些回報甚至高達幾百倍。為了騙取更多的人參與集資，非法集資者開(kāi)始是按時(shí)足額兌現先期投入者的本息，然后拆東墻補西墻，用后集資人的錢(qián)兌現先前的本息，等達到一定規模后，便秘密轉移資金，攜款潛逃。
二、編造虛假項目或訂立陷阱合同，一步步將群眾騙入泥潭。不法分子有的以種植仙人掌、螺旋藻、蘆薈、火龍果、冬蟲(chóng)夏草，養殖螞蟻、黑豚鼠、梅花鹿、家禽再回收等名義，騙取群眾資金；以開(kāi)發(fā)所謂高新技術(shù)產(chǎn)品為名吸收公眾存款；有的編造植樹(shù)造林、集資建房等虛假項目，騙取群眾“投資入股”。
三、混淆投資理財概念，讓群眾在眼花繚亂的新名詞前失去判斷。不法分子利用電子黃金、投資基金、網(wǎng)絡(luò )炒匯等新的名詞迷惑群眾，謊稱(chēng)為新的投資工具或金融產(chǎn)品；有的利用專(zhuān)賣(mài)、代理、加盟連鎖、消費增值返利等新的經(jīng)營(yíng)方式，欺騙群眾投資。
四、裝點(diǎn)門(mén)面，用合法的外衣或名人效應騙取群眾信任。為給犯罪活動(dòng)披上合法外衣，不法分子往往成立公司，辦理完備的工商執照、稅務(wù)登記等手續，以實(shí)際經(jīng)營(yíng)活動(dòng)掩蓋其非法目的。
五、利用網(wǎng)絡(luò )，通過(guò)虛擬空間實(shí)施犯罪、逃避打擊。不法分子租用境外服務(wù)器設立網(wǎng)站或將其設在異地，發(fā)展人頭一般用代號或網(wǎng)名。還通過(guò)網(wǎng)站、博客、論壇等網(wǎng)絡(luò )平臺和QQ、MSN等即時(shí)通訊工具，傳播虛假信息，誘騙群眾上當。一旦被查，便以下線(xiàn)不按規則操作等為名，迅速關(guān)閉網(wǎng)站，攜款潛逃。
六、利用精神、人身強制或親情誘騙，不斷擴大受害群體。許多非法集資參與者都是在親戚、朋友、同鄉等關(guān)系，以高額利息誘惑，非法獲取資金。在傳銷(xiāo)組織的精神洗腦或人身強制下，不惜利用親情、地緣關(guān)系拉攏親朋、同學(xué)加入，有的連自己父母、配偶和子女都不放過(guò)，造成親情反目，導致人間悲劇。
從事非法集資活動(dòng)會(huì )受到的法律處罰：
對進(jìn)行非法集資活動(dòng)的，除了依照《商業(yè)銀行法》、《保險法》、《證券法》、《證券投資基金法》、《銀行業(yè)監督管理法》和《非法金融機構和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》等法律、行政法規的規定給予沒(méi)收違法所得、罰款、取締非法從事金融業(yè)務(wù)的機構等行政處罰外，對構成犯罪的，還要依法追究刑事責任。例如：依照我國刑法規定，對非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，情節嚴重的，可處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；對未經(jīng)批準擅自發(fā)行股票情節嚴重的，可處五年以下有期徒刑或拘役，并處罰金；對以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資的，最高可處死刑，并處罰金或者沒(méi)收財產(chǎn)。
中華人民共和國刑法
第一百七十六條
非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金。單位犯前款罪的，對單位判處罰金，井對其直接責任的主管人員和其他直接責任人員，依照前款的規定處罰。
第一百九十二條
以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財產(chǎn)。
第一百九十九條
犯本節第一百九十二條、第一百九十四條、第一百九十五條規定之罪，數額特別巨大并且給國家和人民利益造成特別重大損失的，處無(wú)期徒刑或者死刑，并處沒(méi)收財產(chǎn)。
第二百條
單位犯本節第一百九十二條、第一百九十四條、第一百九十五條規定之罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處五年以上十年以下有期徒刑；數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑。